Регулярные внесения наличных на банковский счет: когда стоит беспокоиться?
Каждый месяц многие люди вносят на свой банковский счет небольшие суммы наличными. Но могут ли такие операции вызвать интерес Службы государственных доходов (VID, СГД)? И в каких случаях банк обязан передавать информацию о внесенных средствах?
"Каждый месяц я получаю от родителей наличные до 50 евро, которые вношу на свой счет для оплаты счетов родителей. Являются ли небольшие, но регулярные внесения наличных на банковский счет поводом для беспокойства? Как можно доказать, что внесенные деньги получены от близкого родственника?" - такие вопросы задал читатель LV portāls. Вот что отвечают специалисты:
Согласно статье 22.3 закона "О налогах и пошлинах", кредитные учреждения и поставщики платежных услуг ежегодно (до 1 февраля) передают VID данные о физических лицах – резидентах Латвии, если:
✅ общая сумма зачислений или списаний со счета за предыдущий год в рамках одного кредитного учреждения или поставщика платежных услуг превысила 15 000 евро;
✅ сумма внесенных наличных на счет за год составила 7000 евро и более.
Если ваши операции не превышают эти пороги, банк не передает информацию в VID.
Нужно ли платить налог?
VID поясняет, что налоги взимаются только с доходов, подлежащих налогообложению по закону. Например, деньги, полученные от родителей, или платежи, совершаемые в их пользу, не облагаются налогом.
Однако если за год вы получили от родственников (до третьей степени родства) подарок свыше 10 000 евро, его нужно указать в декларации о доходах в следующем году. Но налог с этой суммы платить не требуется.
Небольшие регулярные внесения наличных, например, до 50 евро в месяц, не являются поводом для беспокойства. Главное – следить за общими суммами поступлений на счет, а при необходимости подтверждать источник средств.
