Это важно в конце года - что нужно учитывать участникам 3-го пенсионного уровня для возврата подоходного налога
С приближением конца года традиционно наблюдается рост объемов взносов в 3-й уровень пенсионных накоплений. Данные Банка Латвии показывают, что в прошлом году взносы в частные пенсионные фонды в конце года были почти в пять раз больше, чем в начале. Почему так происходит?
Руководитель компании по управлению активами и пенсионными фондами Luminor Аттис Круминьш отмечает, что такая активность связана с возможностью получить больший возврат подоходного налога (IIN) в следующем году.
Почему важно делать регулярные взносы
«Регулярные взносы в 3-й уровень пенсионных накоплений позволяют обеспечить финансово стабильную старость. Даже небольшие суммы, ежемесячно откладываемые на 3-й уровень, со временем могут превратиться в значительный капитал. Чтобы стимулировать накопления, государство ежегодно предлагает налоговые льготы тем, кто делает такие взносы. Хотя рекомендуется заботиться о своем благосостоянии на протяжении всего года, декабрь традиционно выделяется повышенной активностью участников 3-го уровня», — объясняет Аттис Круминьш.
Возврат 20% от взносов
Каждый участник 3-го уровня может вернуть 20% подоходного налога от суммы сделанных взносов, подав годовую декларацию о доходах. Важно помнить, что налог можно вернуть с суммы, не превышающей 10% от брутто-зарплаты, но не более 4000 евро (включая взносы на накопительное страхование жизни). Например, если брутто-зарплата составляет 1200 евро, то возврат налога возможен со взносов до 120 евро в месяц или 1440 евро в год. Если в течение года внесено 600 евро (50 евро в месяц), то возврат составит 120 евро. Если взносы за год меньше 10% от брутто-зарплаты, но вы хотите получить максимальный возврат налога, сейчас самое подходящее время для дополнительных взносов.
Преимущества дополнительных взносов в конце года
«Дополнительные взносы на 3-й уровень до конца года не только улучшат вашу финансовую ситуацию в старости, но и принесут дополнительный доход в следующем году после подачи декларации о доходах. Для большей выгоды возвращенные средства лучше вновь вложить в пенсионный капитал. Со следующего года налоговый возврат станет больше, так как ставка IIN планируется повысить до 25,5%, что увеличит сумму возврата уже через год», — отмечает Круминьш.
Как получить возврат налога?
Возврат налога можно запросить, подав годовую декларацию о доходах в Службу государственных доходов (VID) с 1 марта (если годовой доход превышает 78 100 евро, декларация подается с 1 апреля). Напоминаем, что если вы не делали этого ранее, декларацию можно подать за последние три года. Пенсионные фонды до 1 февраля каждого года предоставляют VID информацию о взносах жителей, поэтому эти данные автоматически включаются в декларацию, и дополнительные подтверждения не требуются.
